经济新常态下我国小微企业发展的金融支持研究

摘要：深度思考我国金融机构在服务小微企业过程中存在的突出问题，从当前我国金融机构的服务配置、小微企业抵押担保体系和融资成本三个方面出发，对这些问题进行剖析，在此基础上，本文提出进一步完善金融支持的建议，以推动我国小微企业实现较快而稳定的发展。 关键词：小微企业；融资；金融支持； 1引言

当前，加快推进小微企业长足发展，活跃民营经济已成为社会的热点话题。作为我国经济最为活跃的经济体，小微企业在解决社会就业，缓和社会矛盾和促进社会经济发展方面发挥着重要作用，然而，我国小微企业整体状况不容乐观，小微企业发展能力不足，如何满足生产经营过程中资金需求，已成为束缚其发展的最大障碍。 2小微企业的一般性解释

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业等的统称。其内涵随着社会经济的发展而不断扩大。2011年，微型企业概念在新《中小企业划型标准规定》中首次出现；2016年，我国颁布《关于小型微利企业所得税优惠有关问题的通知》，对小微企业的认定标准加以规定：工业企业的年度应纳税所得额不超过30万元，同时员工人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；除年度应纳税所得额要求条件相同外，其他企业的员工人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。 3我国小微企业现状分析 3.1我国小微企业数量状况

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数据来源：国家统计局网站

从图1 2010年—2014年我国小微企业数量上，可以清楚地发现，我国小

微企业的发展已形成一定规模，特别是2010年小微企业在数量上更是达到这五年的最高值406224家，然而，2011年小微企业只有2262家，从2010年到2011年，小微企业数量下降明显，幅度高达35%，这从侧面反映出小微企业生存的艰难，企业经营不善、资金周转困难和环境等是造成破产倒闭的重要诱因，同时从2011年至2014年间，我国小微企业数量呈逐年递增态势，增幅分别是6.1%、8.5%和2.7%。 3.2小微企业融资状况 3.2.1小微企业融资途径 小微企业 外部融资 直接融资 产权交易市场 银行借贷 租赁 内部融资 原始资本 留存收益 图2 小微企业融资体系

性融资 性金融机构 股票、债券市场 融资 体系 间接融资 3.2.2小微企业融资结构

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图3 2011年小微企业贷款占银行贷款比例（%）

通过观察上面表3 2011年我国小微企业占银行贷款比例，我们可以发现，小微企业能够获得的企业贷款占工商银行、中国银行、农业银行和中信银行贷款的9%—15%，其中，潍坊银行用于小微企业的贷款比例较高，达到57.14%，南京银行的小微企业贷款比例略高于建设银行和华夏银行。整体而言，我国银行机构能够提供给小微企业发展的资金贷款偏少，远不能覆盖到庞大的小微企业数量，满足其经营发展的需求。 4金融服务小微企业过程中的主要问题 4.1金融服务机构的配置不到位

当前，我国金融服务机构出现配置不到位现象，主要表现在三个方面：首先从数量方面看，我国现有的银行机构数量仅仅300多家，相对于分布广泛，数量庞大的小微企业群体来讲，银行机构数量偏少，不能很好地满足小微企业的需求，特别是随着小微企业的进一步发展，这种矛盾现象也会愈加突出；其次，在我国现有银行体系中，国有控股银行占据着主要地位，民营银行所占有的比重很小，然而，从图3中我们可以发现，民营银行在自身贷款中，用于小微企业贷款的比例往往高于一些国有银行；最后，从民营放款机构来看，包括典当行和小额信贷公司等，普遍存在资金实力不强，虽然在一定程度上满足了小微企业的融资需求，但对于金融机构数量上的不足，还未能进行很好的填补。

4.2抵押担保体系不完善

我国小微企业在自身生产经营中进行融资，由于企业固定资产少，没有有效能够充当抵押物的土地或房产，加上科技创新能力不足，无法通过公司申请的专利获得金融机构的青睐，往往因缺乏合格的抵押担保品，造成小微企业很

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难从银行机构获得企业发展资金。同时这给担保公司提供了牟利的机会，小微企业通过担保公司融资，需要付出高昂的代价。另外，现有的担保公司经营发展不够规范，暴露出担保公司之间相互提供担保、资金链断裂、跑路等现象，为小微企业提供金融服务的持续性受到质疑。这些因素归结于当前抵押担保体系还不完善[2]。 4.3融资成本高

小微企业普遍存在融资成本高的现象，有关调查研究发现，小微企业在融资中通过正规渠道所要付出的成本高达10%-15%，同时贷款程序通过的可能性低，此外，部分银行机构往往在基础利率的基础上，对小微企业的贷款利率上浮20%左右，并在此过程中，办理贷款申请，需要各种手续费、承兑贴息、评估费、公证费等，使得小微企业融资成本居高不下。同时，小微企业融资的时间成本高，小微企业资金需要主要是“短、急”特点，而银行等金融机构对小微企的经营状况和财务状况审核程序复杂，要求严格，导致小微企业贷款耗时过长、融资效率低，一些小微企业不堪企业经营资金周转困难的压力，等贷款下放时，往往错失最佳的用款需要[6]。 4进一步完善金融服务的建议 4.1建立引导的金融支持体系

机构应积极引导金融支持体系建设，一是适度放宽民间资本的进入门槛，同时加强金融监管，防范风险的发生，充分发挥小额贷款公司、融资性担保机构、村镇银行等准金融机构和地方性银行的补缺作用，有力缓解小微企业融资困境；二是健全财政补偿机制，对于银行机构支持小微企业融资的，可以考虑在银行存款准备金、再贴现等方面给以优惠，以平衡银行之间的利益冲突，同时优化贷款的申请、审核和发放的流程，切实减轻小微企业负担。 4.2推进小微企业征信体系建设，扭转“信息孤岛”现象

当前，我国小微企业的征信服务体系不健全，小微企业与金融机构之间存在一定的信息不对称，这使得小微企业贷款效率普遍不高，提高了企业融资成本，此外我国小微企业征信市场区域分割严重，形成“信息孤岛”现象，造成资源的极大浪费。为此，要积极推进小微企业征信体系建设，建设完整、客观的小微企业信用体系，创新技术手段，扭转“信息孤岛”现象，同时积极打造品牌征信机构，鼓励国内中小征信机构通过并购方式发展壮大，形成竞争有序

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的征信市场结构。另外，可以发挥“信用锚”作用，积极参股或控股担保公司、担保基金和担保资金池等，对于小微企业融资提供信用增级支持[5]。 4.3扩大小微企业的融资渠道，降低融资成本

小微企业由于资信差，融资渠道窄，可用于担保的有效抵押品不足，造成资金需求的压力大，为此，应扩大小微企业的融资渠道，降低企业融资成本[3]。地方和金融机构应着力推动资本市场发展，为小微企业股权发行和转让提供服务，从而扩大小微企业的融资渠道，与此同时，释放民间资本活力，引导民间资本积极参与金融机构发展，设立社区银行、村镇银行、小额贷款公司等，提升小微企业贷款的整体绩效，降低融资成本。 5结论

小微企业是我国优化产业结构，解决就业矛盾，实现经济长足发展的重要载体，是实现会议作出实现非公有制经济的重要组织力量，为此，要切实解决好民营经济特别是小微企业融资难题，激发创新发展活力，是更好地推动我国经济增长可持续发展的有力举措。

参考文献：

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市为例》[J].福建金融，2014（9）:55-58

[3] 周珊珊.《浅谈我国小微企业融资困境》[J].景德镇高专学报，2014

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[4] 辜胜阻，庄芹芹.《缓解实体经济与小微企业融资成本高的对策思考》[J].

江西财经大学学报，2015（5）:14-19

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