浅析中小企业融资难的解决对策

浅析中小企业融资难的解决对策
【摘要】在世界经济日益全球化的背景下，中小企业尤其是高科技中小企业在推动经济增长，解决就业，参与国际竞争等方而起到了至关重要的作用。而资金是中小企业发展的推动力，企业发展离不开资金支持。但资金短缺已成为各国中小企业发展过程中普遍遇到的难题，融资难已成为困扰我国屮小企业发展的主要“瓶颈”。如何解决中小企业融资难问题以及相应对策建议是本文的探索重点。

【关键词】中小企业;发展;融资;对策及建议

1?我国屮小企业融资现状

在我国经济发展过程中，中小企业发挥着至关重要的作用。数据显示截至2010年底，在工商注册的中小企业有4500万户，占全部注册企业企业总数99%以上，创造的产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，上缴税收约为国家总税收的50%左右。中小企业提供了75%以上的城镇就业岗位，成为扩大就业的主要渠道之一。同时中小企业创造了80%以上的新产品，成为技术创新的新生力量。然而资金是企业发展的推动力，屮小企业想要史好发展，就需要有充裕资金注入。但资金短缺已成为中小企业普遍遇到的难题。据社科院不完全统计，在我国所有的中小企业中，资金短缺的中小企业数量高达70%左右，资金短缺使中小企业失去了宝贵的发展机遇。据调查，全国信贷规模总量增加的额度中，中小企业贷款只占不到5%,对工业增加值贡献率不到30%的国企却占到了70%以上的贷款,

创造了70%国民生产总值的非国企只活的了30%的银行贷款。由此可见，屮小企业在“新增信贷规模超常规增长”屮并没有得到史多的资金支持。融资难依旧是我国中小企业发展的“瓶颈”。

2?中小企业自身缺陷及不足
2.1中小企业素质较低，信用状况较差
我国屮小企业的素质普遍不高，有相当一部分是城乡企业，企业的技术创新能力较弱，缺乏竞争力，市场风险高，这使得银行等金融机构不敢向其发放贷款。中小企业大多为私营企业或合伙企业，管理水平落后，经营风险大，信用观念差，财务制度不健全,信息不透明，使得金融机构不能把握中小企业的贷款风险，增加了放贷风险。

2.2中小企业人才匮乏
我国大部分中小企业为私营企业，企业领导者的素质不高,缺乏现代的管理理念和领导力,而企业的发展需要管理者能表现出一定的远见卓识,與有先进的融资理念，为企业规划出合理的融资方式，以较低的融资成本来筹集资金满足企业发展的需要。同吋中小企业员工的整体素质较低，留住人才的能力弱，使得企业新鲜血液注入少，先进理念和技术难以运用，制约企业的发展。

2.3中小企业多为家族化管理。

我国的中小企业的管理很多属于家族化管理，他们严格控制企业的管理，不允许外人加入管理，这样会导致企业的管理形不成规模化的发展。过于依赖传统的管理模式，因而影响企业的科学发展，这样也会导致企业的资金出现问题，他们的融资渠道过多依赖亲朋

好友间的借贷，家族企业企业的融资信用较低。

3.屮小企业融资难的现状

3.1中小企业规模小，自有资金缺乏，企业收益难以固定
我国的中小企业由于大多数是家族式的，这样就会使企业的经营规模相对较小，生命周期短，企业产品市场不稳定，市场竞争力弱,市场风险大，往往经受不住市场风波的冲击。商行为保障其贷款的顺利进行，考虑到资金的安全性流动性收益性，所以不贷款或少贷款给中小企业。中小企业资金很多靠亲戚或民间资金机构融资。

3.2外部融资渠道狭窄，过度依赖银彳亍贷款
我国目前95%的企业融资方式仍为银行融资，只有5%的企业通过民间融资等其他融资。其他融资方式特别是发行股票和债券等直接融资方式在企业资金结构中更为薄弱。而我国的中小企业就是过分依赖银行的贷款，而且企业的商业融资很难得到发展。因为在市场竞争激烈的情况下企业的经营风险不断加大，概不赊账成了大多数中小企业无奈的选择。因此要想获得商业融资相当困难。同时企业利用民间借贷就会导致难以承受的高昂利息，又由于缺少法律和制度的规范。因此只能在关系密切相互了解和信用良好的个人之见进行借贷，严重了融资规模。

3.3银行信用贷款不能惠及中小企业

国家的产业重点支持国营企业和大企业，导致我国屮小企业

发展落后，金融信贷对屮小企业支持力度严重不够。在国有商业银行中，中小企业的规模歧视依然存在,大银行从节约成本费用角度出发,不愿向中小企业投放资金。虽然城市商业银行、信用社和地方性商业银行等成为了支持中小企业发展的主导行,但是这些金融机构的资金实力不能完全满足中小企业的需求，最终还是制约着当地中小企业的发展。

4.解决中小企业融资难的对策及建议

4.1应加大对屮小企业支持力度，在加大对屮小企业资金投入的同吋，还应加大对中小企业的税收优惠力度
税收在企业的资金中占有重要的比例，可以说税收优惠可以帮助企业减少许多的资金支出，通过各种税收优惠降低中小企业税收，有利于中小企业的资金积累和成长。因此应对一些高科技环保的中小企业实施税收倾斜，同时规范市场秩序，对各种扰乱市场环境的行为严厉惩治，切实保障中小企业的利益，设立专门机构，为屮小企业提供服务。应加强对屮小企业乱收费的治理，减少企业不必要的资金开支。可以通过制定鼓励中小企业积极积累留存收益的税收來加强中小企业积累资金的积极性，缓解中小企业内源资金不足的问题。具体可以针对不同的中小企业收入所得设置湼别税率措施，鼓励对留存收益减免税或退税。鼓励企业利用留存收益积累内源资金。

4?2强化金融支持，建立完善中小企业融资体系

根据屮小企业信贷需求规模小、频率高、时间急、风险高的特点,制定特定的信贷机制。，银行要积极完善各项机制，为屮小企业信贷提供良好环境。同吋,根据经济环境的变化，不断更新完善机制，尽可能地满足中小企业资金需求。具体讲银行可对中小企业有针对性的给予贷款支持，同时银监会也要对银行的资金贷款比例进行监督与适当管理，改变银行对于中小企业贷款比例的失调。

4.3建立健全为中小企业服务的法律体系

在现有的法律法规基础上，进一步推出《中小企业扶持法》，《中小企业融资法》以及《屮小企业担保法》等法律法规。明确屮小企业的权力义务和责任，是中小企业运作时有法可依。修订目前的财政金融，在税收上实行一视同仁的税收优惠，切实减轻中小企业负担；在金融方面，制定专门的针对中小企业的信用制度和为支持中小企业融资的金融创新机制，切实促进中小企业的发展。

总之，中小企业已成为我国经济的重要组成部分，是促进经济发展不可替代的重要力量。屮小企业融资问题始终是制约屮小企业发展的瓶颈，对此各级部门和企业家都釆取了各种措施，试图解决此问题。解决中小企业融资所面临的困境,不是一方的努力就可以成功的，需要、金融机构以及中小企业等各方面的配合和共

同努力;需要长期的研究和探讨，并随着环境的变化而制定相应的措施以应对万变的情况。只有这样，中小企业融资才能达到一个发展的新境界,在社会主义现代化建设中发挥更大的作用。［科］ 【参考文献】
［1］崔燕.国内屮小企业融资问题.知识经济，2010.03.

［2］门冰竹.加快中小银行发展解决中小企融资难.中国高新技术产业导报2010-03-22.

[3]姜林静.屮小企业融资的对策.企业改革与管理，2011-01.